[公告]汇川技术:控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

时间:2019年04月15日 21:36:21 中财网
















深圳市汇川技术股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的

专 项 审 计 说 明

信会师报字[2019]第ZI10172号


















































关于对深圳市汇川技术股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的

专项审计说明



信会师报字[2019]第ZI10172号



深圳市汇川技术股份有限公司全体股东:



我们审计了后附的深圳市汇川技术股份有限公司(以下简称“贵
公司”)2018年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总
表(以下简称“汇总表”)。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构
的有关规定编制以满足监管要求。




一、 管理层对汇总表的责任


管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控
制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。




二、 注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表
的总体列报。









我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。




三、专项审计意见

我们认为,贵公司2018年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关
规定编制以满足监管要求。




四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是贵公司为满足中国证券监
督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适于
其他用途。本专项审计说明仅供深圳市汇川技术股份有限公司2018
年年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。本段内容不影响已
发表的审计意见。














立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:









中国注册会计师:









中国·上海 2019年4月15日


上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:元

非经营性资
金占用

资金占用
方名称

占用方与上
市公司的关
联关系

上市公司核算
的会计科目

2018年期初占
用资金余额

2018年度占用累计
发生金额(不含利息)

2018年度占用资
金的利息(如有)

2018年度偿还
累计发生金额

2018年期末占
用资金余额

占用形
成原因

占用
性质

现大股东及
其附属企业





















小计





















前大股东及
其附属企业





















小计





















总计





















其他关联资
金往来

资金往来
方名称

往来方与上
市公司的关
联关系

上市公司核算
的会计科目

2018年期初往
来资金余额

2018年度往来累计
发生金额(不含利息)

2018年度往来资
金的利息(如有)

2018年度偿还
累计发生金额

2018年期末往
来资金余额

往来形
成原因

往来
性质

大股东及其
附属企业





















上市公司的
子公司及其
附属企业

南京汇川
工业视觉
技术开发
有限公司

上市公司的
子公司

其他应收款

5,000,000.00

3,000,000.00



5,000,000.00

3,000,000.00

往来款

非经
营性
往来

北京汇川
汇通科技
有限公司

上市公司的
子公司

其他应收款

800,000.00

1,410,000.00



800,000.00

1,410,000.00

往来款

非经
营性
往来

关联自然人
及其控制的
法人





















其他关联人
及其附属企






















总计







5,800,000.00

4,410,000.00

-

5,800,000.00

4,410,000.00







法定代表人:_________ 主管会计工作负责人:________ 总会计师(或财务总监):________ 会计机构负责人(会计主管人员):________


大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

股东或关联人名称

占用
时间

发生
原因

期初余额
(万元)

报告期新增占
用金额(万元)

报告期偿还总
金额(万元)

期末余额
(万元)

预计偿
还方式

预计偿还金
额(万元)

预计偿还时间
(月份)

当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况
的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明



未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情
况及董事会拟定采取的措施说明





法定代表人:_________ 主管会计工作负责人:________ 总会计师(或财务总监):______ 会计机构负责人(会计主管人员):________


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